Passiivse Sissetuleku Juhend
Püüdes lugejaid harida tervishoiuteenuste osutamise tähtsusest, eriti ülemaailmse pandeemia ajal, loome sarja
Olenemata sellest, kas jäite COVID-19 majandushäirete tõttu töötuks, saite uue töökoha või peate mõnel muul põhjusel oma praegust plaani muutma, peaksite kaaluma, kas teil on vaja tervisehoiukontot (HSA) või mitte. Mis on HSA? Kuigi see ei ühildu kõigi tervishoiuplaanidega, on see ainulaadne konto, mis võimaldab teil maksueelseid vahendeid kõrvale jätta, et aidata katta oma taskukohaseid ravikulusid. See sarnaneb paindliku kulukontoga (FSA), kuid sellel on mõned olulised ja sageli valesti mõistetud erinevused.
Kuna endiselt möllab ülemaailmne pandeemia ja 2023. aasta registreerimine on kohe nurga taga, peaks prioriteetseks olema piisava tervisekindlustuse võimaluste uurimine.
Kui teil tekib küsimus – “Mis on ikkagi avatud registreerimine?”, on see umbes viis kuni kuus nädalat sügisel, mil võite alustada, lõpetada või muuta oma tööandja rahastatud või individuaalset tervishoiuplaani järgmise kalendri jaoks. aastal. Avatud registreerumine ravikindlustusturule, riigivahetustele ja individuaalsetele plaanidele on 1. november kuni 15. detsember 2020 levitamiseks alates 1. jaanuarist 2021.
Teie ettevõttel võib olla oma avatud registreerimisperiood, kuid tavaliselt algab see eelseisva kalendriaasta novembris. See on siis, kui soovite uurida oma HSA võimalusi, teada saada, kuidas see teile pikaajaliselt kasulik võib olla, ja registreeruda, kui see on teie vajaduste jaoks mõistlik. Arutame HSA-de peamisi eeliseid, abikõlblikkuse nõudeid ja seda, kuidas neid teie pikaajaliste finantsvajaduste rahuldamiseks kasutada.
Mis on HSA ja kuidas see erineb FSA-st?
HSA-d võimaldavad neil, kellel on õigus, jätta teatud summa maksueelsest tulust kõrvale tervisehoolduse vajadusteks. Alates 2021. aastast on HSA iga-aastaste sissemaksete piirangud üksikisikutele 3600 dollarit ja perekindlustuse puhul 7200 dollarit. Isegi kui teie tööandja osaleb sobivate või täiendavate vahenditega, on need piirangud kindlad.
Erinevalt finantsjärelevalveasutustest, mis on tavaliselt “kasuta või kaota” kontod (mõne piiratud erandiga), võidakse HSA vahendeid üle kanda määramata ajaks ja neil ei ole saldopiiranguid. Lisaboonusena võivad need maksuvabad vahendid teenida intressi.
Tööandjad, kes pakuvad kõrge omaosalusega tervishoiuplaane (sageli suhteliselt madalate igakuiste lisatasudega), pakuvad tavaliselt ka HSA-sid, kuid võite registreeruda ka eraldi HSA-sse, kui teie oma seda ei tee. Teie otsustate, kui palju panustate igal aastal kuni lubatud maksimumini, ja kui see on teie töökoha kaudu, suunatakse osa teie palgast HSA-le, kui seadistate automaatsed maksed.
Saate selle kontoga lingitud tšekiraamatu või deebetkaardi, mida saate kasutada kvalifitseeritud ravikulude katmiseks, mida teie ravikindlustusplaan ei kata, välja arvatud igakuised kindlustusmaksed. Kui FSA-s olevad rahalised vahendid kaovad aasta lõpus, kui neid ei kulutata, siis teie HSA saldo kantakse üle igal järgneval aastal ja läheb teiega kaasa, kui vahetate töökohta.
IRS-i määratletud kvalifitseeritud ravikulud hõlmavad, kuid ei ole nendega piiratud:
Lisaks igakuistele kindlustusmaksetele ei tohi te oma HSA-d kasutada selle eest, mida teie kindlustusselts juba katab. Kuigi see võib tunduda ilmselge, hoiab see ära petturlikud hüvitamisnõuded teenuste eest, mille eest teie kindlustusandja on juba tasunud. Kuigi te ei pruugi pärast 65-aastaseks saamist ja Medicare’i saamise õigust HSA-sse panustada, võite igal aastal panustada kuni 1000 dollarit lisaraha, kui olete 55-aastane või vanem, et jõuda järele. Siin on FSA-de ja HSA-de kõrvuti võrdlus:
| Paindlik kulukonto (FSA) | Tervishoiukonto (HSA) | |
|---|---|---|
| Abikõlblikkus | Tööandja peab selle seadistama. | Peab omama suure mahaarvatava terviseplaani (HDHP), ei saa olla Medicare’i jaoks kõlblik ja teda ei saa pidada ülalpeetavaks. |
| Aastased sissemaksete piirmäärad | · 2750 dollarit üksikisikutele · 5500 dollarit peredele | · 3600 dollarit üksikisikutele · 7200 dollarit peredele |
| Kas sissemakseid maksustatakse? | Ei | Ei |
| Rahaliste vahendite ümberpaigutamine | Igal aastal võib üle kanda kuni 500 dollarit, kuid ainult tööandja äranägemisel. Vastasel juhul on see “kasuta või kaota”. | Jah. Kogu saldo võib üle kanda järgmisse aastasse. |
| Omandiõigus | Tööandja | Individuaalne. HSA läheb teiega kaasa, kui vahetate töökohta (kuid te ei pea seda saama tööandja kaudu). |
| Panuse suuruste muutmine | Peate seda tegema avatud registreerimise ajal, välja arvatud juhul, kui vahetate tööandjat või kui teie rahaline olukord ei muutu. | Saate seda igal ajal teha. |
| Taganemise trahvid | Sõltuvalt teie tööandja plaanist ei pruugi teil olla juurdepääsu mittemeditsiiniliste kulude katteks. | · Alla 65-aastased: 20% trahvimaks mittemeditsiinilise kasutamise eest · 65-aastased ja vanemad: kõik väljamaksed maksustatakse tavalise tuluna |
| Investeerimisvõimalused | Tööandja poolt hoitakse sularahana. | Võib investeerida investeerimisfondi või börsil kaubeldavasse fondi (ja kapitali juurdekasv on maksuvaba). |
Kas vastate HSA-le?
HSA-d on saadaval ainult neile, kes on registreeritud kõrge omavastutusega tervisekindlustusplaani (HDHP), nagu IRS on määratlenud. HDHP-del on suurem iga-aastane omavastutus kui tavalistel plaanidel ja maksimaalne limiit, kui palju teilt võidakse nõuda omavastutuse ja muude kulude eest tasumist. Maksuaastal 2020 (kehtib eelseisval avatud registreerimisperioodil) on HSA-ga abikõlblikel HDHP-del:
- Minimaalne aastane omavastutus on 1400 dollarit üksikisikutele, 2800 dollarit peredele
- Iga-aastane omavastutus ja muud taskust väljamakstavad kulud kokku maksimaalselt 6900 dollarit üksikisikutele, 13 800 dollarit peredele
Lisaks loetakse teid HSA saamiseks kõlblikuks, kui teid ei hõlma mõni muu plaan. On mõned erandid, sealhulgas töötajate hüvitis, retseptiplaanid, nägemine, hambaravi või konkreetse haiguse kindlustus. Samuti ei pruugi teid olla registreeritud Medicare’is ega pidada ülalpeetavaks kellegi teise eelmise aasta maksudeklaratsiooni alusel. Kui teie abikaasa kvalifitseerub perekonna tervisekindlustuspoliisi alusel HSA-le, peab ta registreeruma oma HSA-sse – ühised HSA-d pole lubatud.
Kui olete juba HSA-s registreerunud, ei pea te avatud registreerimise ajal midagi tegema, et see jätkuks järgmisel kalendriaastal. Kui teil on avatud registreerumine vahele jäänud, võib-olla alustasite uut tööd ja registreerusite HDHP-le, võite siiski registreeruda HSA-sse igal ajal aasta jooksul.
HSAde rahalised eelised
Kuigi HSA-sid kasutatakse peamiselt ravikulude jaoks, mida teie suure omavastutusega tervisekindlustusplaan ei kata, aitab see mõelda neile kui tööriistadele, mis võivad aidata teil saavutada oma pikaajalisi finantseesmärke ja piirata ravivõlga. HSAde paindlikkus ja pikaajaline elujõulisus, sealhulgas asjaolu, et need fondid tekivad kohe ega kao aasta lõpus, aitab muuta need kvalifitseeruvate jaoks väga atraktiivseks. Mõned HSA-de rahalised eelised hõlmavad järgmist:
Maksusoodustused
Kogu raha, mille panite oma plaani kuni aastalimiidini, on maksustamata. Kui olete registreeritud HSA-s väljaspool töötamist, on teie HSA sissemaksed maksudest mahaarvatavad. See tähendab, et kui paned oma HSA-sse maksimaalse summa 3600 dollarit ja teenite aastas 60 000 dollarit, maksustatakse teid nii, nagu teeniksite 56 400 dollarit, mis vähendab teie maksukoormust ja võib-olla asetab teid madalamasse maksuklassi.
Samuti ei maksustata teid konto kasvades ega maksa makse kvalifitseeritud ravikulude väljamaksete pealt. Pidage siiski meeles, et kuigi võite kasutada oma HSA-d mittemeditsiinilistel eesmärkidel, peate maksma 20-protsendilist trahvimaksu, kui olete alla 65-aastane. Kõiki HSA-st väljamakseid pärast 65-aastaseks saamist käsitletakse kui maksustatav tulu, nagu IRA või 401(k) puhul, kuid te ei saa lisatrahvi.
Investeerimispotentsiaal
Võite hoida oma HSA-d sularahakontol, kuid võite valida ka kapitali investeerimise. Tegelikult on kõigil HSA-del investeerimisvõimalused, mis aitavad teil oma maksustamata vahendeid positiivse turu abil kasvatada ja te ei pea nõudma kapitalikasumit ega muul viisil oma investeeringukasumilt makse maksma. Pidage meeles, et turud ja üksikud aktsiad kõiguvad, nii et teie investeeringu väärtus võib kaotada. Siiski on oluline mõista, et HSA-del on minimaalsed sularahanõuded ja siis võib investeerida kõike, mis ületab nõutava summa.
HSA-ga seotud investeerimistooted on sarnased IRA-de ja 401(k)-dega ning valikuvõimalustega nagu investeerimisfondid ja börsil kaubeldavad fondid. Isegi suhteliselt madala tootlusega konservatiivsemad fondid ületavad tavaliselt valitsevaid intressimäärasid. Kuid investeerimiseksperdid ütlevad teile, et varasem tootlus ei garanteeri tulevasi tulemusi.
Tuleviku turvalisus
Te ei tohiks oma pensionivajaduste osas HSA-le lootma jääda, kuid see võib olla suurepärane viis oma kuldsete aastate rahalise kindlustunde lisamiseks. Isegi kui kasutate kõiki oma HSA vahendeid ravikulude katteks enne pensioniikka jõudmist, võite ikkagi kasu saada. HSA-sse registreerumine, arvestades, et teil on ka HDHP, võib olla erinevuste tegija, mis hoiab teid kurnavate meditsiinivõlgade eest, eriti majanduse ebastabiilsuse ajal.
Kui hakkate oma HSA-d aastate või isegi aastakümnete jooksul kasvatama, oleksite pidanud oma pensionipesamuna tugevdama. See tähendab, et nooremad, üldiselt tervemad inimesed peaksid üldiselt kaaluma HSA-d, isegi kui nad seda kohe ei vaja. Kiiresti kasvavate tervishoiukulude ja vananedes kasvav vajadus tervishoiuteenuste järele tähendab kahekordset trajektoori, mis tähendab, et pensionile jäädes vajate tõenäoliselt rohkem katet ja saadaolevaid vahendeid.
